据美国《财富》杂志报道，美国大约 62％的企业寿命不超过 10年，只有2％的企业存活超到 50年，其中中小企业平均寿命不到7年.

据统计，中国大型民营企业平均寿命为7.5岁，而全国中小民营企业平均寿命只有2.9岁. 

高风险的企业经营

企业经营风险

生意人的担心--

 简介：天津津东房地产开发集团，92年成立至 今总资产40亿，主要开发项目——米兰超市、米兰家园等

徐树山发人深省的一句话——

      智商是靠不住的，靠的住的是防范风险的心态，你防范了n次风险，但是n+1次的失败就可能万劫不复。

天津津东房地产集团的案例

企业经营风险

生意人的担心--

防火墙

企业

家庭

破产时

不可冻结拍卖……

经营风险

企业经营风险

生意人的担心--

        把所有的风险转嫁给保险公司，这是二十一世纪家庭投资理财的最佳方式，同时也是送给自己和家人最切实际的礼物。

         —— 比尔．盖茨 

             一个人需要买保险，就如同一个人需要穿衣服；一个没有保险的人, 就如同一个人裸体，我们称之为财务裸体。

      ——国家理财规划师专业秘书长    刘彦斌

事实上，在海外发达国家，保险早已成

为不少富豪避税乃至避债的投资工具。

看看他们怎么做的

        事实上，在征收遗产税呼声日益高涨的当下，购买巨额保险来保障经济安全并避免财富的代际传承时的损失已受到不少富豪的青睐。去年9月，深圳一位私营企业主签下了一张保额高达1.09亿元的保单，在国内引起不小轰动。

        今年1月，武汉一位企业家豪掷2700万元为自己购买了5份保险，总保额逾亿元。据了解，这位富豪买保险的目的在于避税以及保障财富顺利传承。

——摘自《南方日报》

        美国安然创始人肯尼斯在2001年公司破产之前，就花费400多万美元购买了多重商业年金保险。虽然肯尼斯已于2006年7月去世，但这并不影响他的家人从2007年开始每年享用90万美元的年金返还。而这些年金受法律保护，债权人无法以此为由向肯尼斯家人追偿。

        《中华人民共和国保险法》第二十三条  任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。

        《中华人民共和国保险法》第四十二条  如果债务人死亡，其购买的保险又有明确指定的受益人，不作为遗产处理，也不会被用来偿还债务。

    《中华人民共和国个人所得税法》第四条  下列各项个人所得，免纳个人所得税：

一、省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；

二、国债和国家发行的金融债券利息；

三、按照国家统一规定发给的补贴、津贴；

四、福利费、抚恤金、救济金；

五、保险赔款；

六、……

    “别人都说我很富有，但是我要告诉他们，我真正的财富是为自己和家人购买了充足的人寿保险。”

     因为只要是投资，就一定有风险，只有解决了基本的保障，我才能安心投资。

                         ——李嘉诚

足够的风险保障使李嘉诚笑看风云 

例：张老板，40岁，1000万资产。

应税资产：1000万

无规划

应税资产：1000万

应税税金：325万（1000万*50%-175万）

资产合计：675万

有规划

应税资产：500万

应税税金：125万（500万*40%-75万）

资产合计：375万+500万=875万 +人寿保险收益

法律性

无税资产：500万

应税资产：500万

用50%总资产规划人寿保险

 注：以上案例按《遗产税暂行条例(草案)》计算，供参考。

有规划与无规划的差别

资产安全

留住企业经营权

避债

话术

现金流

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