做自己养老的第一责任人：个人养老金账户介绍

随着中国老龄化问题的日益严峻和少子化的直面冲击，个人养老金账户成为了应对未来养老挑战的重要工具。本文将详细介绍个人养老金账户的含义、操作流程以及选择它的理由。

 

1. 个人养老金账户是什么？

个人养老金账户是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。该账户实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买金融产品，并按照国家有关规定享受税收优惠政策。

 

2. 为什么要选择个人养老金账户？

2022年进入养老潮

每年有约2583万人进入养老年龄，这是中国历史上的“婴儿潮”一代。

2022年，中国人口自然增长率为-0.60%，自1961年以来首次出现负增长。

老龄化与少子化共同构成了当前养老困局，需要照护的人越来越多，而能照护的人越来越少。

个人养老金账户的优势

提前为自己准备一笔确定的养老金：通过个人养老金账户，可以为退休后的生活提前做好准备。

可以每年抵个人所得税：个人养老金账户的缴费可以享受税收优惠。

购买对应的产品，有对应公司的增值服务：个人养老金账户可以投资于多种金融产品，享受相应的增值服务。

3. 如何参与个人养老金？

3.1 开户—两大账户

个人养老金信息账户：用于登记和管理个人身份信息，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息。

个人养老金资金账户：作为特殊专用资金账户，与个人养老金账户绑定，提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资与支付、个人所得税支付、资金与相关权益信息查询等服务。

3.2 缴费—年度最高上限12000元

向个人养老金资金账户缴费，年度上限为12000元，超过部分不予税前扣除。

 

3.3 购买—可以购买四类产品

个人养老金账户可购买的产品包括储蓄存款、理财产品、公募基金和商业养老保险。这些产品应遵循“运作安全、成熟稳定、标的规范、长期保值”的原则，以确保资金的安全和稳定增值。

 

个人养老金产品特点

储蓄存款：保本保收益，期限3个月-3年，利率1.3%-2.15%。优点是保本保息，缺点是缺少复利效应，利率未来下行趋势，存款同步调整。

理财产品：保证利率+浮动收益的收益模式。优点是合同约定利率，锁定中长期利率，缺点是不够灵活，需要持续缴费和不能中途支取。

商业养老保险：参与权益市场的波动。优点是追求市场红利，缺点是权益市场波动大，有亏损可能，不保本，基金都是3-5年封闭期锁定期，每年有管理费。

公募基金：根据资管新规要求，理财产品不得保本。理财底层一般是信用债为主，股票仓位不超过10%。优点是追求市场红利，缺点是不保本。

结论

个人养老金账户是中国应对老龄化挑战的重要举措，它不仅能够帮助个人为退休生活做好准备，还能够享受税收优惠和金融产品的增值服务。通过合理规划和投资，个人养老金账户可以成为养老资金的重要补充，帮助每个人成为自己养老的第一责任人。