个人养老金是中国多层次养老体系的第三支柱，是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。它实行个人账户制，账户具有唯一性，缴费由个人承担。参加人自主选择购买符合规定的金融产品，实行完全积累，除规定外不得提前支取，并按照国家有关规定享受税收优惠政策。

 

缴费上限及税优政策

个人养老金的缴费上限为每人12000元/年，这个限额标准可以在税前扣除。领取时不计入综合所得，单独按照3%计税。这意味着，通过参与个人养老金计划，个人可以在一定程度上减轻税收负担。

 

投资方向

个人养老金可以用于购买商业养老保险、银行理财、储蓄存款、公募基金等金融产品，为个人提供了多样化的投资选择。

 

管理要求及领取条件

个人养老金实行封闭运行，除另有规定不得提前支取。领取条件包括达到领取社保年龄、完全丧失劳动力、出国或身故。

 

个人应税收入与节税额

个人应税收入的计算公式为：税前收入总额 - 起征点 - 五险一金 - 税前专项扣除。通过参与个人养老金计划，个人可以在不同的收入水平下享受不同程度的税收优惠。

 

中国人口老龄化形势

中国人口老龄化形势严峻，2021年60岁及以上人口达到2.67亿，占比18.9%；65岁及以上人口达到2.05亿，占比14.2%。预计到2035年和2050年，65岁及以上人口将分别达到3.46亿和4.49亿，占比分别达到20.5%和37.3%。这表明个人养老金的需求将日益增长。

 

中国三支柱养老保障体系

中国的养老保障体系包括基本养老保险（第一支柱）、企业年金和职业年金（第二支柱）、个人养老金（第三支柱）。第一支柱为基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。第二支柱为企业年金和职业年金。第三支柱即个人养老金，是补充养老保险制度，旨在提供更多的养老保障选择。

 

个人养老金产品——颐享阳光

颐享阳光是一款符合国家政策规定、可享税收优惠的确定、长期、有保证的专业个人养老年金产品。它提供了多种领取方式和起领年龄选择，保证领取期内身故将一次性给付剩余保证领取养老年金。保险期间可选择至被保险人年满106周岁或至保险合同的养老年金开始领取日后的第20个保单周年日零时止。

 

产品特色

颐享阳光提供了多样化的方案选择，持续稳定的养老年金领取，以及保证领取期。它是一款专款专用、确定性强、与生命等长、领取方便的个人养老金产品。

 

个人养老金开户合作银行

个人养老金开户可以通过多个合作银行进行，包括中国工商银行、中国农业银行、交通银行、中国银行等，提供了便捷的开户渠道。

 

总之，个人养老金是中国养老保障体系的重要组成部分，为个人提供了更多的养老保障选择。通过参与个人养老金计划，个人可以在享受税收优惠的同时，为自己的老年生活提供更多的经济保障。颐享阳光等个人养老金产品，以其确定性、长期性和安全性，成为个人养老规划的理想选择。