在当前共同富裕的大背景下，高净值客户群体面临着一系列税务改革的挑战和机遇。金税四期的升级、遗产税及赠与税的趋势，以及民法典中关于传承和婚姻的规定，都对高净值客户的资产配置和财富管理提出了新的要求。本文将探讨高净值客户面谈逻辑，以及如何通过合理的资产配置和税务规划，实现财富的保值增值和顺利传承。

一、大额保单客户画像

高净值客户群体通常具有以下特征：年龄在40-70岁之间，拥有子女，特别是多子女家庭，拥有一定量的闲置资金，并且能够自主决策。此外，他们的婚姻状况可能较为复杂，再婚家庭可能更加关注财产的传承问题。这些客户通常相信中国法律，拥有爱国情怀，并且非法院被执行人，不面临诉讼问题88。

二、客户筛选工具选择

在与高净值客户进行面谈之前，需要进行充分的准备工作，其中核心工具是KYC（Know your customer）表。通过KYC表，可以了解客户的家庭成员结构、婚姻状况、资产信息等，为客户筛选和制定方案提供依据88。

三、客户面谈话题选择

在与高净值客户面谈时，可以围绕以下几个话题进行深入讨论：

· 税务筹划：讨论金税四期的影响、遗产税及赠与税的现状和趋势，以及如何在共同富裕的大背景下进行合理的税务规划。

· 境内外资金安排：探讨如何在全球范围内进行资金的合理配置，以应对不同国家和地区的税务政策。

· 家企资产隔离：讨论如何通过法律和金融工具，实现家庭资产与企业资产的有效隔离，降低潜在的财务风险。

· 财富传承：依据民法典的相关规定，讨论如何制定财富传承计划，确保家族财富的顺利传承。

四、金税四期的影响

金税四期的升级，意味着税务机关将实现更全面的业务监控、信息共享和核查，以及“非税业务”的合并。这将使得企业的税务信息更加透明，任何违反税法的行为都将无处遁形85。因此，高净值客户需要提前布局，通过合法合规的方式进行税务筹划，以应对金税四期带来的影响。

五、遗产税及赠与税的趋势

虽然中国目前尚未开征遗产税和赠与税，但随着社会经济的发展和财富分配差异化的加剧，遗产税和赠与税的讨论逐渐增多。高净值客户需要关注相关政策动向，合理规划财富传承，避免未来可能的税务风险81。

六、财富传承的策略

在财富传承方面，高净值客户可以考虑以下几种策略：

1. 家族信托：通过设立家族信托，实现资产的独立性和风险隔离，同时避免一次性给付造成的挥霍。

2. 人身保险：利用保险的架构和税收优势，实现财富的免税传承和债务隔离。

3. 资产货币化、保险化、信托化：通过将固定资产转化为流动性更强的金融资产，实现财富的保值增值和顺利传承。

七、结语

面对共同富裕的大背景和税务改革的新趋势，高净值客户需要重新审视和调整自己的资产配置和财富管理策略。通过与专业人士的深入沟通和面谈，制定合理的税务筹划和财富传承计划，可以有效地应对潜在的税务风险，实现家族财富的稳健增长和顺利传承。